Odenssnus AB och GN Tobacco Sweden AB är helägda dotterbolag till Giviton Holding AB. En man är och har alltsedan starten varit ensam ägare till koncernen. GN Tobacco Sweden AB har varit kund hos Swedbank sedan år 2009, Odenssnus AB sedan år 2011 och Giviton Holding AB sedan år 2017.
Banken har i juli 2020 avaktiverat tjänsten Internationella betalningar och sagt upp samtliga ovan angivna avtal till upphörande per den 30 september 2020 samt angett att uppsägningen gjordes med stöd av lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (penningtvättslagen) och de allmänna villkoren för avtalen. Kring tiden för avaktiveringen och uppsägningen har det förevarit löpande kontakter mellan parterna. Mannen har i egenskap av företrädare för bolagen motsatt sig uppsägningen.
Bolagen begärde att få nyttja tjänsterna igen.
Stockholms tingsrätt konstaterar att i 3 kap. 1 § första stycket penningtvättslagen anges följande:
En verksamhetsutövare får inte etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse eller utföra en enstaka transaktion, om verksamhetsutövaren inte har tillräcklig kännedom om kunden för att kunna 1) hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen, och 2) övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner enligt 4 kap. 1 och 2 §§.
Rätten konstaterar att det under år 2019 och inledningen av år 2020 varit flera förändringar i koncernens sammansättning av bolag, varav flera med säte utomlands, och att det under denna tid också skett förhållandevis stora transaktioner inom koncernen men också ut från koncernen och att en betydande del avsett utlandstransaktioner. Vidare har framkommit att flertalet av bolagen i koncernen inte varit kunder i banken, vilket försvårat för banken att följa transaktionerna.
De aktuella omständigheterna måste, allmänt sett, anses utgöra omständigheter som försvårar för en verksamhetsutövare att övervaka och bedöma transaktionerna och som kan föranleda en verksamhetsutövare att vidta åtgärder för att skaffa sig ytterligare kundkännedom.
Av utredningen framgår också att banken i juni 2020 per brev ställt frågor till Giviton Holding AB, Odenssnus AB och GN Tobacco Sweden AB angående ett antal specificerade transaktioner till och från utlandet. När det gäller bolagens svar på bankens förfrågan angående utlandstransaktioner måste dessa anses vara kortfattade och oprecisa. De underlag som bifogats från bolagen kan i flera fall inte på ett tillförlitligt sätt anses utvisa att transaktionen avsett det ändamål som angetts från bolagens sida. Svaren kan således inte anses tillfredställande ur ett kundkännedomsperspektiv.
Fråga är då vidare om banken bort vidta ytterligare åtgärder, utöver de ovan beskrivna, för att skaffa sig kundkännedom angående bolagen. Av utredningen framgår att flera av de handlingar som banken efterfrågade i sitt brev till bolagen den 5 juni 2020 inte kom att ges in till banken senast den 12 juni 2020.
Odenssnus AB och GN Tobacco Sweden AB gav inte in någon av de efterfrågade balans- och resultatrapporterna. När det gäller Giviton Holding AB gavs balans- och resultatrapporten för år 2019 in men inte för år 2020. Vidare har framkommit att i juni 2020 hade inte något av bolagen gett in årsredovisningen för räkenskapsåret 2019 till Bolagsverket och att detta kommit att ske först den 31 juli 2020, det vill säga omkring sju månader för sent. Avsaknaden av balans- och resultatrapporter samt årsredovisningar måste anses på ett påtagligt sätt minska bankens möjlighet att kontrollera bolagens uppgifter och att skaffa sig kundkännedom.
De ovan redovisade, återkommande, anmärkningarna av revisorn i bolagens årsredovisningar talar för en bristande ordning och kontroll internt i bolagen. Dessa brister medför en risk för banken ur ett kundkännedomsperspektiv. Bristerna är inte heller sådan att den kan åtgärdas genom ytterligare frågor från banken eller andra åtgärder från bankens sida.
Sammantaget anser tingsrätten att det, av ovan redovisade skäl, är visat att banken i juni 2020 inte hade den kundkännedom angående bolagen som krävts för att banken skulle kunna övervaka och bedöma bolagens transaktioner i enlighet med 4 kap. 1 § penningtvättslagen och att banken gjort vad som rimligen kan krävas för att uppnå tillräcklig kundkännedom angående bolagen. Vid dessa förhållanden har banken haft fog för att den 2 juli 2020 med stöd av 3 kap. 1 § första stycket penningtvättslagen avsluta affärsförbindelsen med bolagen och att inte utföra ytterligare transaktioner för bolagens räkning.
Banken har vidare inte gjort sig skyldig till avtalsbrott.
Bolagens talan ska ogillas i dess helhet.
Domen är överklagad.